a) vnější
- vybudování soustavy lží, obsáhle a dlouhodobé plánování
- zapojení právníků a daňových poradců v tzv. roli introducer = doporučení podvodníka jako seriózního zákazníka.
- Subvence (většinou jsou poškozeny veřejné orgány)
b) vnitřní (většinou sem nepatří podvody na mezinárodní úrovni)
- fingované úvěry (dummy loans): úvěry na fingovanou osobu (příp. nic netušící). První splátky jsou v pořádku. Pak dochází k postupnému navyšování objemu. Někdy trvá i několik let než se na takový podvod přijde.
Nárazový podvod
založení firmy a až po nabídce úvěrů (jak od dodavatelů, tak bank) najednou rozprodá zbytek zboží a zmizí.
Podvody s akreditivem
- možnost falšování podpisu
- při spolčení dovozce s vývozcem může být banka poskytující záruku
Podvod se zprostředkování úvěru
-podvodník vyláká záloha za zprostředkování výnosného obchodu, po čase oznámí neuskutečnění, přičemž obviní banku, že k obchodu nedošlo kvůli ní (její politice, poplatkům apod.)
Financování projektů
založená PO BOX firma, která nabízí úvěry. Klient musí zaplatit určitou částku na poplatky a bankovní garance (obvykle bezcenné).
Předstírané obchody s financováním stavebních projektů
projekty v hodnotě řádově sta milionů, získá firmy z USA. Požádá o relativně nízký úvěr (několik až desítek milionů), který vyčerpá a přetransformuje do zahraničí.
Self liquidation loan
úvěr, který se sám umořuje. Podvodníci přesvědčí svou oběť, která si vzala úvěr, aby u něj část uložila na výhodný úrok, z kterého se bude úvěr umořovat.
Trik se zero-bondy
podvodník přesvědčí bankéře o zajištění úvěru na jmenovitou hodnotu zero-bondu, ale zamlčí že aktuální tržní hodnota je nižší (až o 35%)
Státní financování
Pachatelé počítají s tím, že jim nehrozí většinou trestní oznámení je-li jejich obětí tzv. prominentní instituce (národní banka, orgány státní správy, velké město, velká letecká společnost, apod.)
Předstírané arbitráže
Deviza, zlato, cenné papíry (v Nigerii ropa, apod.) – podvodníci jednají se zájemci, kteří jsou ochotni zaplatit provizi.
Nigerijské spojení – účet na falešné (padělané) doklady, falešná zplnomocnění, nekryté šeky apod. Nigerijští podvodníci využívají téměř všech výše zmíněných podvodů. Objevilo se i tzv. Zairské spojení
Podvody s valutovou směnou peněz
Předstíraný valutový obchod. Dojde při něm k předání kufříků s valutami (např. se takto „prodávaly marky za liry)
Žádné komentáře:
Okomentovat